非公开发行公司债券发行额度限制

南通律师网 www.nt64.net

  非公开发行公司债券发行额度限制
  
  债券发行有公开发行和非公开发行之分，非公开发行公司债券发行的规定也是比较多，债券法对非公开发行公司债券发行额度限制也是有着明文规定的。所有的债券发行额度必须根据公司的实际的负债能力来决定，不能超额发行，不能对债券持有者的利益不负责。接下来，我们将详细介绍一下债券发行的问题。
  
  一、公开发行公司债券发行条件
  
  《证券法》
  
  　　第十五条 公开发行公司债券，应当符合下列条件： 　　
  
  ? ? ? ?(一)具备健全且运行良好的组织机构; 　　
  
  ? ? ? ?(二)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息; 　　
  
  ? ? ? ?(三)国务院规定的其他条件。
  
  二、非公开发行公司债券发行条件是什么?
  
  (一)上海交易所：
  
  《上海证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》第九条：
  
  在本所备案的私募债券，应当符合下列条件：
  
  1、发行人是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公司;
  
  2、发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍;
  
  3、期限在一年(含)以上;
  
  4、本所规定的其他条件。
  
  《上海证券交易所中小企业私募债券业务指引(试行)》第六条：
  
  试点期间，在本所备案的私募债券除符合《试点办法》规定的条件外，还应当符合下列条件:
  
  1、发行人不属于房地产企业和金融企业;
  
  2、发行人所在地省级人民政府或省级政府有关部门已与本所签订合作备忘录;
  
  3、期限在3年以下;
  
  4、发行人对还本付息的资金安排有明确方案。
  
  (二)深圳交易所：
  
  试点期间，私募债券发行人范围仅限符合《关于印发中小企业划型标准规定的通知》【工信部联企业(2011)300号】规定的，未在上海、深圳证券交易所上市的中小微型企业，但暂不包括房地产企业和金融企业。
  
  第九条在本所备案的私募债券，应当符合下列条件：
  
  1、发行人是中国境内注册的有限责任公司或股份有限公司;
  
  2、发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍;
  
  3、期限在一年(含)以上;
  
  4、本所规定的其他条件。
  
  《深圳证券交易所中小企业私募债券试点业务指南》
  
  在本所备案的私募债券应当符合以下条件：
  
  1、发行人是中国境内注册的有限责任公司或者股份有限公司;
  
  2、发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的三倍;
  
  3、期限在一年(含)以上;
  
  4、本所规定的其他条件。
  
  三、非公开发行的公司债券的资格
  
  1、股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元;
  
  2、累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十;
  
  3、最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;
  
  4、筹集的资金投向符合国家产业政策;
  
  5、债券的利率不超过国务院限定的利率水平;
  
  6、国务院规定的其他条件。
  
  就是为了确保债券的保值和安全，对债券持有者的利益负责，确保其投资风险降低。同时也在提醒债券发行的公司不能冒险发行，要对自己所发行的债券履行兑付，要确保自己能够按时兑付债券。以上就是我们整理的内容。有在线律师，如果您有任何的疑惑，欢迎您随时咨询。
  
  
  
  
  

·在我国公司债券怎么卖？
      在我国公司债券怎么卖？在我国，有一群人有着较远的见识，不愿意把资产放在银行来获取那微薄的利息，而是通过各种渠道投资，所以导致了我国股票市场的飞速发展，而股票呢，则是一种高风险高回报的投资，为了避免这些风险，大多数人选择了投资比较保守的债券，在国债和企业债券之中，企业债券的收益明显...

·个人网贷是否属于夫妻债务？
      个人网贷是否属于夫妻债务？对于个人网贷，如果是夫妻在知情的情况下，双方同意了的就是夫妻共同债务，反之就是个人债务。夫妻共同债务是指为满足夫妻共同生活需要所负的债务。夫妻共同债务主要是基于夫妻家庭共同生活的需要，以及对共有财产的管理、使用、收益和处分而产生的债务。夫妻共同债务的范围...

·欠债不还起诉以后法院的流程是什么?
      欠债不还起诉以后法院的流程是什么样的？ 欠债不还起诉以后法院的流程是什么样的？ 一、起诉：准备2份起诉状 二、受理：符合法定条件的，7日内予以立案。不符合法定条件的，7日内裁定不予受理。 三、审理前的准备： 1、审理前的工作： (1)在5日内送达起诉状副本给被告，被告...

·关于打架的法律条款有什么？
      在现如今生活中，我们会常常看到新闻媒体报道一些“热血青年”打架斗殴的事件，那么，打架斗殴也会触犯法律条款吗？事实证明，有一些打架会触及法律，这时打架要负法律责任，你真的懂关于打架的法律条款吗？下面我们来讲讲关于打架的法律条款，希望年轻人们学会用正确的方式解决问题矛盾。 打架斗殴法...

·什么是虚假出资、抽逃出资？
      虚假出资是指公司发起人、股东并未交付货币、实物或者未转移财产所有权，而与代收股款的银行串通，由银行出具收款证明，或者与资产评估机构、验资机构串通由资产评估机构、验资机构出具财产所有权转移证明、出资证明，骗取公司的登记的行为。 实践中单位虚假出资主要表现为：（1）以无实际...

·公司法人借款给公司用如何做账 一、公司法人借款给公司用如何
      公司法人借款给公司用如何做账 一、公司法人借款给公司用如何做账? 1、向企业法人借款，属公司内部往来账，可计入其他应付款(公司有与企业法人的往来账的，可不必另设其他科目，可计入其他应收款或其他应付款)，借给公司的钱，做为公司的用途，与设押金子目无关系。 会计分录： 借:银...

·债权人合法追讨欠债满足什么条件
      在实务中，债权人由于讨债方式不合法而使自己反被追究法律责任的现象时常出现。那么，在法律上，债权人合法追讨欠债满足什么条件？比如：要有借款凭证，即借条。但在实践中，债权人没有借条的情况经常发生，那债权人应该如何做到无借条讨债呢?下面将为您做一个较为具体的说明。 一、追讨欠债满足什么...

·一、老赖欠债不还怎么办
      一、老赖欠债不还怎么办对付老赖的办法：1、对付老赖之不厌其烦法。本身老赖就是不想还钱，就算你提示他可能也会无动于衷，因此，你需要打持久战、打烦扰战，不断催促还钱，不断到家造访，造成对方不厌其烦，甚至正在睡觉的时候突然一个电话，让对方无处遁形，最终实在很烦恼而还钱。2、对付老赖之以...

·万千借条怎么样才会有效？
      万千借条怎么样才会有效?万千借条应当写清楚借款的标题，借款的双方当事人的基本信息和借款的具体金额原因以及借款日期的，此时才是有效。为了保障借钱双方的利益不受到损失，在写借条的时候应该清楚写明借条的标题，借钱的双方分别是谁，借出的金额有多少，借钱的原因是什么，最后就是双方签字盖上各...

·股权转让后之前的债务谁负责
      股权转让后之前的债务谁负责 一、在法律规定的情况下，股东应对公司债务承担责任 我国法律明确设置了“公司法人格否认制度”。《公司法》第20条规定：“ 公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益;不得滥用公司法人独立地位和...

·一、夫妻共同财产不足支撑夫妻共同债务,该如何处理?
      一、夫妻共同财产不足支撑夫妻共同债务,该如何处理? 一方财产不足以清偿时，另一方负有清偿责任。 债权人参与分配的条件 参与分配是指在执行程序开始后，债务人的全部财产不足以清偿全部债务时，未参加执行程序的其他债权人向法院申请加入已开始的执行程序，要求实现债权公平受偿的制...